Risico's
Onderstaand treft u de belangrijkste risico’s met een financiële impact rondom de Floriade. Voor een nadere toelichting en beheersmaatregelen wordt verwezen naar de Risicoparagraaf.
Risicomanagement Floriade/risico's business case
Afgelopen periode is een geactualiseerde risico analyse gemaakt voor de Floriade. Hieruit blijkt een extra reservering nodig van € 2,9 miljoen.
Onderstaande tabel laat zien hoe de gereserveerde € 13,4 miljoen is opgebouwd uit de verschillende risico’s. Daarnaast laat de tabel de mutaties zien ten opzichte van de gemelde risico’s in de Programmarekening 2018.
bedragen x € 1.000
Risico’s Floriade (evenement) | Omvang | Kans | Risico PB20 | PR 2018 |
Bijdrage overheden komen niet tot stand tgv business case (labeling) | -4,9 | div | -2,7 | -1,4 |
Tegenvallende bezoekers kaartverkoop (1,8 miljoen bezoekers) | -5,6 | 60% | -3,4 | -3,4 |
Tegenvallende bezoekers parkeren (1,8 miljoen bezoekers) | -0,6 | 60% | -0,4 | -0,4 |
Sponsoropbrengsten vallen 30% tegen | -4,8 | 40% | -1,9 | -1,0 |
Tenderopbrengsten vallen 30% tegen | -1,2 | 40% | -0,5 | -0,5 |
Beheerbudget niet toereikend | -1,5 | 40% | -0,6 | -0,3 |
Prijselasticiteit | -1,0 | 20% | -0,2 | -0,2 |
Geluid dragende evenementen | PM | PM | PM | -0,1 |
Veiligheidskosten | PM | PM | PM | PM |
Bouwvergunningen | PM | PM | PM | PM |
Kwaliteit evenement (was Green Embassies) | -1,0 | 60% | -0,6 | -0,6 |
Organisatiekosten BV | -1,0 | 60% | -0,6 | -0,6 |
Avondprogrammering | -3,3 | 60% | -2,0 | -2,0 |
NIEUW: Floriade Business Club | -0,4 | 40% | -0,2 | |
NIEUW: PAS | PM | PM | PM | |
NIEUW: Busvervoer | -1,0 | 40% | -0,4 | |
Totaal risico’s Floriade | -22,4 | div. | -13,4 | -10,5 |
De stijging van € 2,9 miljoen in het risico op de Floriade wordt met name veroorzaakt door:
Labeling overheidsbijdragen
Bij de programmarekening werd ingeschat dat de overheidsbijdragen voor 25% niet te labelen zijn aan de begrote investeringen in de businescase. Dit risico wordt hoger ingeschat. In de geheime raadsbrief vertrouwelijke risico's wordt nader op de stand van zaken per 1 oktober 2019 ten aanzien van de rijksbijdrage.
Ten aanzien van de Europese subsidies lopen we een risico dat € 2 miljoen niet kan worden gekoppeld aan projecten die in de businesscase staan. Dit komt doordat Europese subsidies aflopen in 2020.
Het totale risico ten aanzien van de overheidsbijdrage bedraagt € 4,9 miljoen, we reserveren hiervoor een bedrag van € 2,7 miljoen.
Sponsorbijdragen / Partnering
Vanuit de besprekingen met de potentiële partners komt naar voren dat de ingerekende bijdrage per sponsor aan de hoge kant is. Om deze reden is het bedrag aan tegenvallende partnerbijdrage verhoogt van 30% naar 50% van de ingerekende sponsorbijdragen, wat leidt tot een hogere risicoreservering van € 0,8 miljoen.
Beheer
Ook de kans op het risico dat het beheer budgetniet toereikend is, is opgehoogd van 20% naar 40% (€ 0,3 miljoen).
Nieuwe risico's
Naast de ophoging van de reeds geïdentificeerde risico’s zijn ook nieuwe risico’s geïdentificeerd:
- Het betreft hier tegenvallende inkomsten vanuit de Floriade Businessclub. Van de begrote opbrengsten a €1,1 miljoen (500 leden x € 2.022), wordt ingeschat dat er een risico is dat minder ondernemers zich hiervoor aanmelden, waardoor er € 0,4 miljoen minder inkomsten worden binnengehaald. In de risicoreservering is hiervoor een bedrag opgenomen van € 0,2 miljoen (40%).
- Tot slot wordt een risico ingeschat op de uitgaven voor de shuttlediensten. Ingeschat wordt dat er risico wordt gelopen dat het budget hiervoor niet toereikend is. In de risicoreservering is hiervoor € 0,4 miljoen opgenomen.
Risico grondexploitatie
Bij het opstellen van de grondexploitatie zijn een aantal proces – en ontwerprisico’s onderkend. Hiervoor is € 2,2 miljoen gereserveerd in het weerstandsvermogen.
Het risico van de grondexploitatie Floriade is gebaseerd op :
- de algemene marktrisico’s binnen het plan. De algemene marktscenario’s die van toepassing zijn, zijn gebaseerd op de laatst bestuurlijk vastgestelde MPG;
- een totaaloverzicht van het risicoprofiel opgebouwd uit gewogen projectrisico’s, gewogen projectkansen en algemene marktrisico’s;
- een toelichting op de projectrisico’s en projectkansen. Hierbij worden aard, omvang, kans van optreden en beheersmaatregelen vermeld;
- niet verrekenbare btw in verband met het evenement.
De toetsing en kwantificering van de risico’s heeft conform de Kadernota Integraal risicomanagement en weerstandsvermogen van de gemeente Almere plaatsgevonden.